Зависимость размера пенсии от. От чего зависит размер пенсии по старости - порядок расчета. Об индивидуальном пенсионном коэффициенте

Содержание

Сегодня над такой проблемой, как начисление пенсии по старости, задумываются не только люди, чей возраст приближается к пенсионному, но и более молодое поколение. Такой вид пособия от государства полагается россиянину по законодательству, когда человек достигает определенных лет. Величина пенсионных начислений по старости определяется трудовым вкладом конкретного лица. Иначе говоря, назначение пенсии зависит от длительности работы и получаемого заработка. При этом в правовых нормах нигде оговаривается максимальное ограничение страховой пенсии.

От чего зависят размеры пенсии по старости

Для пенсионера государственное пособие, в основном, единственный источник денежных средств к существованию. Поэтому информация о минимуме и максимуме пенсионных выплат актуальна каждому гражданину. В текущей ситуации при планируемых и ряде уже реализованных новшествах законодательства в этой области вопрос особенно насущен. На сегодня для оформления пенсионного обеспечения по старости установлен возрастной порог: женщины – 55 лет, мужчины – 60 лет.

Применяемая формула страховой пенсии по старости следующая: Страховая пенсия = Пенсионные баллы * Стоимость 1 балла на время назначения + Фиксированная выплата. Рассчитать заблаговременно размер не получится. Величина складывается из многих составляющих:

• страховой стаж россиянина;
• отчисления от заработной платы каждого периода трудовой деятельности;
• суммы индивидуальных (персональных) пенсионных коэффициентов человека (сокращ. ИПК);
• стоимость балла, зависящая от года выхода работника на отдых и назначения ему пенсии.

Пенсионные баллы

После осуществления ряда реформ этой области в основу расчета положены баллы. Их количество имеет ограничение. ИПК – специальный коэффициент, который необходим, чтобы оценить трудовую деятельность человека. Количество баллов определяют за каждый отдельный год перечислений в государственный Пенсионный фонд (ПФ), и за каждый конкретный год работы у гражданина формируется пенсионный балл.

На 2018 год установлена максимальная к получению величина – 8,7, а к 2021 г. запланировано ее увеличение до значения 10: 2019 г. – 9,13; 2020 г. – 9,57; 2021 г. – 10. Как видно, параметр ежегодно растет, как растет и коэффициент при начислении пенсии по старости – его стоимость определяется и индексируется государством каждый год. При расчете страховых выплат в 2018 году величина коэффициента равняется 81 руб. 49 коп.

Регион проживания

Государственные выплаты различны по месту проживания пенсионера, так как зависят от прожиточного минимума, который имеет свое значение в разных регионах. Потребительская корзина каждого федерального субъекта разная, да и социальное пособие в областях страны отличается. По статистике, в 2017 г. среднее значение минимальной российской пенсии было 8504 р., а по территориям внутри России существенно менялось.

К примеру, в Дальневосточном округе среднее значение составляло – 12346 р., тогда как в Сибирском регионе – 8592 р., Приволжском – 8113 р. В столицах ситуация с начислением такая: минимальная пенсия по старости в Санкт-Петербурге в 2017 г. – 8668 руб., а в Москве – 14,5 тыс. р. Как видно из цифр, больший объем государственных выплат приходится на Москву и удаленный Дальневосточный округ.

Максимальная пенсия в Москве формируется от муниципальных надбавок. Так, при надбавке учитывается городской стандарт, составлявший 11561 р. в прошлом году (при регистрации в столице более 10 лет), тогда как для Московской области это показатель меньше – 9161 р., то есть у пожилых москвичей пособие по старости существенно больше средних минимальных российских показателей.

Надбавка за поздний выход на пенсию

Сумма максимальных баллов для пенсии заметно увеличивается за счет позднего обращения за начислением впервые после возникновения права на выплаты по старости. Для трудоспособного лица, продолжающего работать, это выгодно. За каждый отдельный год позднего заявления своих прав страховая часть растет за счет премиальных индексов. Так, при формировании пенсии спустя пять лет выплата вырастает на 36 процентов, сумма ИПК – на 45 процентов:

Период позднего обращения, лет	Коэффициент роста фиксированной выплаты	Коэффициент прироста ИПК
10 и свыше

Формальная прибавка к пенсии

На практике максимальная пенсия по старости достигается не только исходя из главных параметров начисления. Итог может заметно отличаться в большую сторону благодаря дополнительным соцвыплатам от государства. Правительством установлены пособии и льготы, обеспечивающие к страховой части формальную прибавку. Подавляющая масса пожилых россиян не получает пенсий, приближенных к максимальным величинам, но за счет государственной поддержки небольшой объем пенсионных выплат частично компенсируется.

Льготы распространяются на такие сферы жизни:

• Охрана состояния здоровья. Медицинское страхование дает пенсионерам возможность получать бесплатную помощь в больницах и поликлиниках, приобретать определенные лекарства со скидками или даже бесплатно.
• Налогообложение. Эта группа граждан имеет ряд льгот по налогам – освобождение от НДФЛ, налога на имущество.
• Жилищно-коммунальные расходы. Получаемые компенсации на такие услуги позволяют пенсионерам сэкономить на квартплате.
• Транспорт. Разные региональные субъекты устанавливают свои льготы для минимизации расходов пожилых людей на транспортный проезд – как городской, так и пригородный.

Условия назначения страховой пенсии по старости

Общие основания появления у россиянина права на страховые государственные начисления по старости следующие:

• Достижение конкретного возраста – для мужчин это 60 лет, для женщин – 55. На отдельные группы россиян с правом досрочной пенсии это условие не распространяется. Для граждан, с января 2017 г. занимающих госдолжности, действует повышенный возрастной порог, ежегодно увеличивающийся на шесть месяцев до значения 65 лет (мужчины)/63 лет (женщины).
• Достаточная продолжительность страхового стажа – для 2018 г. это минимальный срок 9 лет, но к 2025 г. страховой трудовой срок возрастет до 15 лет с приростом на год ежегодно. В стаж входят не только периоды работы, когда были уплачены страховые взносы в ПФ, но и социально значимое время (уход за детьми, престарелыми старше 80-ти лет и инвалидами 1-й гр., служба в армии и т.п.).
• Наличие минимума пенсионных баллов, которое для 2018 г. установлено 13,8. С 2025 г. требуемое количество баллов составит значение 30, увеличиваясь на 2,4 единицы ежегодно.

Социальное содержание по возрасту

Бывают ситуации, когда гражданин по разным причинам не трудился или получал от работодателя неофициальный заработок, в итоге не заработал стаж и нужного минимума ИПК, дающих ему основание претендовать на страховые государственные выплаты. Этим пенсионерам от государства предусмотрена социальная поддержка – содержание по возрасту. Такую финансовую помощь оказывают на определенных условиях, согласно которым социальное пособие по старости дается нетрудоспособным лицам:

• малочисленным народностям Севера 55-летнего возраста (мужчины)/50-летнего возраста (женщины) и тем, кто на день формирования пенсии постоянно живет на территориях, заселенных такими народами;
• лицам, достигшим 65 лет (мужчины)/60 лет (женщины):
  • гражданам РФ, постоянно живущим в России;
  • гражданам других стран и лицам без определенного гражданства, если они постоянно жили в Российской Федерации 15 лет и более.

  Видео

  Нашли в тексте ошибку? Выделите её, нажмите Ctrl + Enter и мы всё исправим!

С приближением старости почти каждый работающий человек все чаще задается вопросами: Каким будет размер пенсии, которую мне будет выплачивать государство? Смогу ли я нормально прожить на эту сумму? Поэтому еще до выхода на пенсию имеет смысл узнать, каким образом происходит расчет пенсии, из каких составляющих она складывается, сколько необходимо работать для того, чтобы получить пенсию, и какая работа обеспечит большие выплаты в пенсионном возрасте.

Пенсионная реформа 2015 года

За последние годы в нашей стране было совершено несколько попыток провести пенсионную реформу и обеспечить гражданам, отработавшим достаточное количество времени, справедливое пенсионное вознаграждение. Текущее положение вещей в этом вопросе определяется законом №400-ФЗ, принятым 28 декабря 2013 года и вступившим в силу с 1 января 2015 года. Согласно новому пенсионному законодательству были изменены принципы расчета пенсии, что привело к серьезному изменению, как размеров пенсии, так и самого факта ее начисления для многих работающих граждан. Основная цель нового закона - стимулировать граждан работать дольше, а за начислением пенсии обращаться как можно позднее - в этом случае размер пенсии будет больше.

Граждане России смогут получать пенсию в случае соответствия трем условиям, описанным в новом законе:

1. Достижение пенсионного возраста. Возрастные планки остались прежними - 55 и 60 лет, для женщин и мужчин соответственно.
2. Достижение минимального страхового стажа (с 2024 года - 15 лет), т.е. количества лет, в течение которых уплачивались взносы в пенсионный фонд вашим работодателем (или вами самостоятельно, если вы осуществляете предпринимательскую деятельность). На 2015 год такой стаж должен быть 6 лет и более. В дальнейшем, пороговое значение страхового стажа будет увеличиваться на единицу ежегодно, и таким образом к 2024 году достигнет 15-летнего минимального порога, определенного в законе.
3. Начисление минимального количества индивидуальных пенсионных коэффициентов - баллов, которых с 2025 года у пенсионера должно быть минимум 30. Здесь также предусмотрено постепенное увеличение минимального порога - от 6,6 баллов в 2015 году до границы минимального порога 30 баллов в 2025 году. Предельно допустимое количество баллов, которое можно заработать в течение года, ограничено - максимум 10 баллов, и зависит от размера заработной платы, которая также ограничивается на основе ежегодно принимаемых норм.

Итак, новый механизм расчета пенсии предполагает, что получать ее можно только после того, как вы достигнете определенного возраста, официально отработаете минимум 15 лет и заработаете при этом минимум 30 пенсионных баллов (ИПК). Именно количество пенсионных баллов оказывает решающее значение на размер пенсии, поэтому, как и прежде, большую пенсию будут получать привилегированные работники, а в случае низкооплачиваемых работ, повлиять на размер пенсии можно будет лишь за счет продолжительного трудового стажа.

Расчет пенсии по новому

Формула расчета пенсии, согласно новому законодательству, выглядит следующим образом:

Сумма пенсии = Фиксированная выплата + Страховая пенсия

Фиксированная выплата - с 2002 года ежегодно устанавливается государством для всех категорий пенсионеров одинаково. В 2015 году размер фиксированной выплаты был в очередной раз проиндексирован и достиг размера 3935 рублей. Кроме этого, на более высокий размер фиксированной выплаты (увеличение на 50, 80 и 100%) могут рассчитывать пенсионеры, имеющие детей в возрасте до 18 лет, учащихся в возрасте до 23 лет, заботящиеся об инвалидах.

Однако каким образом происходит определение размера выплат для тех, кто работал до 2002 года, когда никаких фиксированных выплат не назначалось? Для этого используется понятие пенсионного капитала, накопленного за период работы до 2002 года. Он рассчитывается исходя из общего стажа и размера зарплаты, которые были у гражданина до 2002 года по формуле:
Расчетная пенсия = коэффициент стажа (от 0,55 до 0,75 в зависимости от количества отработанных лет) * соотношение уровня заработной платы к средней заработной плате по стране * средняя заработная плата по стране (1671 рубль для 2002 года) .
Для получения суммы пенсионного капитала расчетную пенсию необходимо умножить на ожидаемый период выплаты - статистическую величину, устанавливаемую государством для расчета пенсионного капитала (может быть в пределах от 144 до 228 месяцев).

Размер страховой пенсии рассчитывается по формуле:

Страховая пенсия = количество ИПК (баллов) * стоимость одного ИПК

Стоимость балла на текущий год устанавливается ежегодно соответствующим постановлением правительства. Так, на 2015 год стоимость одного ИПК равна 64 рубля 10 копеек. Количество баллов, полученных трудящимся, будет рассчитываться также ежегодно, как соотношение суммы страховых взносов работника, уплаченных в пенсионный фонд, к сумме максимально возможных к выплате страховых взносов, при максимальной заработной плате. Максимум можно заработать 10 баллов при условии получения максимальной заработной платы, которая также устанавливается и ограничивается правительством (на 2015 год - 59250 рублей).

Количество ИПК (пенсионных баллов) = сумма страховых выплат / сумма выплат при максимальной зарплате * 10

Максимальная заработная плата также индексируется, в соответствии с уровнем инфляции, то есть ежегодно повышается. Это означает, что для того, чтобы получать максимальное количество баллов необходимо, чтобы заработная плата также увеличивалась, соответственно величине предельной заработной платы. То есть, чтобы темпы роста заработной платы и устанавливаемых правительством ежегодно коэффициентов и ограничений совпадали.

На практике, ежегодное увеличение заработной платы встречается редко, во многих коммерческих организациях повышение зарплаты происходит один раз в два-три года и далеко не в том же темпе, что и темпы инфляции. Это означает, что работать выгоднее будет в организациях, где заработная плата каждый год увеличивается и приводится в соответствие с уровнем инфляции. В этом случае количество ИПК, начисляемых работнику, не будет уменьшаться из года в год.

Как рассчитываются баллы

Чтобы лучше разобраться, как на практике происходит расчет количества баллов для работника, давайте приведем пример расчета пенсии.

В настоящее время за каждого работника в Пенсионный Фонд РФ работодатель отчисляет 16% от его дохода, а если работник по собственному желанию формирует накопительную пенсию - то 10%.

Предположим, что вы работаете, например, водителем, и ваша заработная плата составляет 22 000 рублей ежемесячно - итого 264 тысяч рублей в год. За 2015 год работодатель перечислит в ПФР за вас 42 240 рублей - это и есть сумма годовых страховых взносов. При этом максимальная сумма страховых взносов, для установленной правительством предельной зарплаты (59 250 рублей) составляет 113 760 рублей. Рассчитываем количество баллов:

42 240 / 113 760 * 10 = 3,713

То есть при таком уровне заработной платы вы получите примерно 3,7 балла. Если ваша заработная плата будет индексироваться в том же темпе, что и максимальные ограничения зарплаты, используемые в расчете пенсии, то 30 баллов вы накопите уже через 8 лет работы. Однако для получения пенсии, вам потребуется отработать еще минимум 7 лет и достигнуть определенного в законе возраста. А вот работник с максимальной зарплатой уже через года сможет набрать необходимые 30 баллов, что при длительном стаже работы обеспечит для него высокий размер пенсионных выплат.

Если вы планируете оформлять пенсию в ближайшие 10 лет, пока законодательство находится на переходной стадии и нововведения не применяются в полной мере, то при расчете количества баллов, заработанных вами до 2015 года, будет учитываться сумма имеющегося пенсионного капитала. Подсчет количества ИПК будет происходит по следующей формуле:
Количество ИПК = (пенсионный капитал + сумма страховых взносов с 2002 по 2014 год) / стоимость одного балла .

Калькулятор расчета пенсии

Как видите, расчет пенсии произвести не очень сложно, однако необходимо обладать информацией о размере уплаченных за вас вашим работодателем пенсионных выплат, о размере ограничений предельной зарплаты, установленной правительством на текущий год, знать - сколько баллов вы уже получили и сколько получите в текущем году. Получить эти сведения можно в бухгалтерии по месту работы, но можно и рассчитать приблизительный размер вашей пенсии и гораздо быстрее, более удобным способом.

На официальном сайте Пенсионного фонда РФ, специально для расчета пенсии был создан онлайн-сервис - пенсионный калькулятор. С его помощью, вы сможете осуществить расчет пенсии всего за несколько секунд, зная лишь размер своей ежемесячной заработной платы. Кроме этого, исходя из размера вашей зарплаты, можно отдельно рассчитать и количество пенсионных баллов, положенных вам за год.

Калькулятор расчета пенсии находится по адресу http://www.pfrf.ru/eservices/calc/ . Воспользоваться им может совершенно любой посетитель сайта, без необходимости предварительной регистрации. Чтобы осуществить расчет пенсии потребуется заполнить всего несколько полей: пол, дата рождения, предполагаемый стаж работы, размер зарплаты и еще ряд дополнительных условий. Все вычисления производятся на основании действующего на дату расчета законодательства. В результате отражаются: количество заработанных пенсионных баллов и предполагаемый размер пенсии.

Таким образом, расчет пенсии по новому закону предполагает, что самую большую пенсию будут получать те граждане, кто работал на высокооплачиваемой работе, так как именно им будет начислено максимум баллов, влияющих на итоговый размер пенсии. С другой стороны, продолжительность трудового стажа по-прежнему оказывает серьезное влияние на выплачиваемую сумму пенсии, хотя и не в такой степени, как размер заработной платы. Однако благодаря прозрачности новой системы, возможности в любой момент произвести расчет пенсии при помощи онлайн-калькулятора, каждый гражданин может пересмотреть свои жизненные планы и заранее позаботиться об увеличении суммы выплат от государства после выхода на пенсию.

Пенсионные права граждан формируются в индивидуальных пенсионных коэффициентах. Все ранее сформированные пенсионные права были конвертированы без уменьшения в пенсионные коэффициенты и учитываются при назначении страховой пенсии.

Условиями возникновения права на страховую пенсию по старости на общих условиях являются:

• достижение возраста 65 лет - для мужчин, 60 лет - для женщин (с учетом переходных положений, предусмотренных приложением 6 к Закону № 400-ФЗ). Отдельные категории граждан имеют право на назначение страховой пенсии по старости досрочно;
• для лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации и замещаемые на постоянной основе государственные должности субъектов Российской Федерации, замещаемые на постоянной основе муниципальные должности, должности государственной гражданской службы Российской Федерации и должности муниципальной службы, - возраста, указанного в приложении 5 к Закону № 400-ФЗ. Уже в 2017 году начался процесс повышения пенсионного возраста для государственных служащих по полгода в год до 65 лет (мужчины) и до 63 лет (женщины). С 1 января 2021года увеличится шаг повышения возраста выхода на пенсию - по году в год. Таким образом, пенсионный возраст для государственных служащих приводится в соответствие с предложением по темпам повышения общеустановленного возраста для всех.
  

  При этом если такие лица имеют страховой стаж не менее 42 и 37 лет (соответственно мужчины и женщины), страховая пенсия по старости может назначаться им на 24 месяца ранее достижения указанного возраста, но не ранее достижения возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины).

Гражданам, которые указаны в части 1 статьи 8, пунктах 19 - 21 части 1 статьи 30, пункте 6 части 1 статьи 32 Закона N 400-ФЗ "О страховых пенсиях" и которые в период с 1 января 2019 года по 31 декабря 2020 года достигнут возраста, дающего право на страховую пенсию по старости (в том числе на ее досрочное назначение) в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим до 1 января 2019 года, либо приобретут стаж на соответствующих видах работ, требуемый для досрочного назначения пенсии, страховая пенсия по старости может назначаться ранее достижения возраста либо наступления сроков, предусмотренных соответственно приложениями 6 и 7 к указанному Федеральному закону, но не более чем за шесть месяцев до достижения такого возраста либо наступления таких сроков.

• наличие страхового стажа не менее 15 лет (с 2024 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ;
• наличие минимальной суммы пенсионных коэффициентов - не менее 30 (с 2025 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.

Количество пенсионных коэффициентов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа.

За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных коэффициентов.

Максимальное количество пенсионных коэффициентов за год с 2021 года - 10, в 2019 году - 9,13.

Сколько пенсионных коэффициентов
может быть начислено Вам за 2019 год?

Введите размер Вашей ежемесячной
заработной платы до вычета НДФЛ:

Ошибка! Введите зарплату выше, чем минимальный размер оплаты труда в Российской Федерации в 2019 году - 11 280 рублей.

Результаты расчета

Количество пенсионных баллов
за год: 7,83

Вариант пенсионного обеспечения в системе обязательного пенсионного страхования влияет на начисление годовых пенсионных коэффициентов. При формировании только страховой пенсии максимальное количество годовых пенсионных коэффициентов - 10, так как все страховые взносы направляются на формирование страховой пенсии. При выборе формирования одновременно и страховой, и накопительной пенсии максимальное количество годовых пенсионных коэффициентов - 6,25.

Граждане 1967 года рождения и моложе, сделавшие до 31 декабря 2015 года выбор в пользу формирования страховой и накопительной пенсии в системе ОПС, могут в любой момент отказаться от формирования накопительной пенсии и направить 6% страховых взносов на формирование только страховой пенсии.

Также, гражданам 1967 года рождения и моложе, в пользу которых страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию начнут начисляться работодателем впервые после 1 января 2014 года, предоставляется возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (формировать только страховую пенсию или формировать и страховую пенсию, и накопительную) в течение пяти лет с момента первого начисления страховых взносов. Если гражданин не достиг возраста 23 лет, указанный период увеличивается до окончания года, в котором ему исполняется 23 года.

При выборе варианта пенсионного обеспечения следует учитывать, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации. Средства же накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке выбранный гражданином НПФ или УК. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, то есть может быть и убыток от их инвестирования. В этом случае к выплате гарантируется лишь сумма уплаченных страховых взносов. Пенсионные накопления не индексируются.

У всех граждан 1966 года рождения и старше вариант пенсионного обеспечения - формирование только страховой пенсии.

Получение права на страховую пенсию зависит от года назначения страховой пенсии

	Минимальный страховой стаж	Минимальная сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов	Максимальное значение годового индивидуального пенсионного коэффициента
			при отказе от формирования накопительной пенсии	при формировании накопительной пенсии
2025 и позднее

*С 2015 года по 2020 год независимо от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан формируются пенсионные права только . В связи с этим максимальное значение годового индивидуального пенсионного коэффициента одинаково для любого варианта формирования пенсии.

Страховая пенсия по старости рассчитывается по формуле:

СТРАХОВАЯ ПЕНСИЯ = СУММА ВАШИХ ПЕНСИОННЫХ КОЭФФИЦИЕНТОВ* СТОИМОСТЬ ПЕНСИОННОГО КОЭФФИЦИЕНТА на дату назначения пенсии + ФИКСИРОВАННАЯ ВЫПЛАТА

СП = ИПК * СИПК + ФВ , где:

• СП - страховая пенсия
• ИПК - это сумма всех пенсионных коэффициентов, начисленных на дату назначения гражданину страховой пенсии
• СИПК - стоимость пенсионного коэффициента на дату назначения страховой пенсии.

При назначении пенсии с 01.01.2019 = 87,24 руб. Ежегодно индексируется государством.

• ФВ - фиксированная выплата.

Таким образом, расчет страховой пенсии в 2019 году осуществляется по формуле:

СП = ИПК * 87,24 + 5334,19

Также сумму Ваших пенсионных коэффициентов (ИПК) существенно увеличивает обращение за назначением страховой пенсии по старости впервые (в том числе досрочно) позднее возникновения права на нее. За каждый год более позднего обращения за назначением пенсии страховая пенсия будет увеличиваться на соответствующие премиальные коэффициенты.

Например, если Вы обратитесь за назначением пенсии через 5 лет после достижения пенсионного возраста, то фиксированная выплата вырастет на 36%, а сумма Ваших индивидуальных пенсионных коэффициентов - на 45%; а если через 10 лет, то фиксированная выплата увеличится в 2,11 раз, а сумма Ваших индивидуальных пенсионных коэффициентов в 2,32 раза.

Навигация по статье

Несмотря на довольно большое количество информации в СМИ о реформировании пенсионной системы, для большинства так и остается неясной разница между трудовой, и пенсией, многие не понимают, что такое пенсионный балл и премиальный коэффициент. Также граждане довольно скептически относятся к негосударственным пенсионным фондам (НПФ) - зачастую из-за слова «негосударственный» . Но самым острым вопросом все равно остается расчет размера пенсии .

Как рассчитывается пенсия

До 2015 года пенсионное обеспечение трудящихся граждан и членов их семей регулировалось Федеральным законом от 17.12.2001 N 173-ФЗ . Трудовая пенсия по старости (именно она является самым распространенным видом пенсии) состояла из двух частей - накопительной и страховой.

Однако в 2013 году были приняты два закона , которые фактически отождествили понятия «трудовая» и «страховая» пенсия.

• С 1 января 2015 года гражданам, имеющим и подходящим по некоторым условиям, выплачивается страховая пенсия.
• В некоторых случаях (зависит от решения самого гражданина) она дополняется еще одной самостоятельной выплатой - накопительной пенсией.

Порядок и условия назначения данных пенсий обозначены в Федеральных законах N 400-ФЗ и N 424-ФЗ (соответственно для страховых и накопительных пенсий).

Основными изменениями, которое привнесла года стали новая формула расчета пенсии , а также требования к . Согласно этим требованиям, для получения страховой пенсии по старости лицу необходимо:

• иметь в 2019 году страховой стаж (периоды, когда в Пенсионный фонд России поступали страховые взносы от работодателей) не менее 10 лет, причем до 2024 года включительно это требование будет возрастать на один год ежегодно;
• наличие необходимого количества пенсионных баллов (величина в новой формуле) от 16,2 в 2019 году и далее до 30 в 2025 году;
• достичь общеустановленного - 65 лет для и 60 - для с учетом переходных положений закона о (есть определенные категории граждан, имеющие право на ).

Новая формула расчета страховых пенсий

Для того, чтобы ориентироваться в новой формуле, необходимо, в первую очередь, разобраться в терминологии Федерального закона «О страховых пенсиях» :

• (ИПК или пенсионный балл) - специальная величина, зависимая от суммы страховых взносов (значит, и от зарплаты), которые уплачивают работодатели;
• - множители, созданные для мотивации граждан позднее, чем у них появились права на нее, работают по простому принципу: чем дольше не выходишь на пенсию, тем больше она у тебя будет;
• - гарантированная государством сумма, аналог фиксированного базового размера в законе «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» .

В общем виде новую формулу расчета страховой пенсии по старости можно записать следующим образом:

СП = ИПК х СИПК х К + ФВ х К , где:

• СП - размер страховой пенсии по старости;
• ИПК - сумма пенсионных баллов, накопленных на момент расчета;
• СИПК - стоимость индивидуального пенсионного коэффициента;
• К - премиальные коэффициенты (для фиксированной выплаты и пенсионных баллов имеют разные значения);
• ФВ - фиксированная выплата.

Величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК)

Для лучшего понимания вышеупомянутой формулы важно знать, каким образом происходит подсчет количества пенсионных баллов:

ИПК = СВ / СВ max х 10,

Значит, первоочередная задача будущих пенсионеров заключается в том, чтобы накопить как можно большее количество пенсионных коэффициентов, ведь даже в случае индексации стоимость ИПК принципиально не изменится.

Размер фиксированной выплаты

Фиксированная выплата (ФВ) представляет собой гарантированную сумму, добавляемую к страховой пенсии государством. Согласно ч. 8 ст. 10 закона № 350-ФЗ, размер фиксированной выплаты с 1 января 2019 г. составляет 5334,19 руб.

При определенных обстоятельствах и условиях размер ФВ может быть дополнительно увеличен. Этими обстоятельствами могут быть:

• установление I группы инвалидности или ;
• наличие стажа от 15 лет на Крайнем Севере или районах, к нему приравненных;
• более поздний (за счет премиальных коэффициентов).

Ниже представлена таблица, которая отражает зависимость величины для фиксированной выплаты от срока, на который гражданин задерживает или приостанавливает получение пенсионных выплат:

Период, на который отсрочил обращение за пенсией, лет	Премиальный коэффициент для фиксированной выплаты
1	1,056
2	1,12
3	1,19
4	1,27
5	1,36
6	1,46
7	1,58
8	1,73
9	1,9
10	2,11

Как видно из представленных выше данных, если не выходить на пенсию в течение 10 лет после получения на нее права, а, например, продолжать работать, то помимо дополнительного (а следовательно, пенсионных баллов), гражданин получит увеличение фиксированной выплаты более чем в два раза .

Но нужно понимать, например, что средняя продолжительность жизни в нашей стране - 66 лет, а ждать придется до 75 - насколько это рентабельно, каждый гражданин должен решить для себя сам.

Как рассчитать пенсию по старости самому?

Метод расчета , на первый взгляд, не сложен и состоит из следующих шагов :

• вычисляем количество пенсионных баллов исходя из gross заработной платы;
• в случае, если планируется не выходить на пенсию после получения на нее права, ищем в таблице коэффициентов нужный срок и умножаем количество пенсионных баллов и фиксированную выплату на соответствующие значения;
• умножаем стоимость одного индивидуального пенсионного коэффициента на количество баллов;
• складываем получившуюся сумму с фиксированной выплатой.

Однако вся сложность состоит в том, что такие величины, как фиксированная выплата, стоимость пенсионного балла и gross зарплата - величины непостоянные: если ФВ и стоимость ИПК только увеличиваются (индексируются), то заработная плата - меняется на протяжении карьеры многократно.

Поэтому любые расчеты относительно размеров будущей пенсии носят приблизительный характер и служат лишь ориентиром для граждан.

Гражданину Иванову после окончания ВУЗа в 2018 году предложили работу с 1 января 2019 года. Ему 23 года, официальная заработная плата будет 50 тысяч рублей в среднем до вычета налогов. Работать он планирует до самой пенсии. Накопительную пенсию формировать не будет. Рассчитаем размер пенсии, которую он сможет получать по достижении 65 лет:

1. Рассчитываем страховой стаж: 65 - 23 = 42 лет;
2. Вычисляем количество пенсионных баллов, которые Иванов получит за один год: (50 000 х 12 х 0,16) / (1 150 000 х 0,16) х 10 = 5,217 балла, где
   • 12 - число месяцев;
   • 0,16 - ставка страховых взносов (16% при формировании только страховой пенсии);
   • 1 150 000 - максимальная взносооблагаемая база в 2019 году (Постановление Правительства № 1426 от 28.11.2018 г.).
3. Умножаем количество баллов на количество лет, которые эти баллы будут формироваться: 5,217 х 42 = 219,13 баллов;
4. Рассчитываем произведение количества ИПК и его стоимости (по данным на 2019 год): 219,13 х 87,24 = 19116,94 руб.;
5. Прибавим к этому размер фиксированной выплаты: 19116,94 + 5334,19 =24451,13 - это и будет размер страховой пенсии по старости, рассчитанный с учетом нормативов 2019 года.

Еще раз стоит отметить, что в расчете были применены значения величин на 1 января 2019 года. Учитывая индексацию как стоимости пенсионного балла, так и фиксированной выплаты, можно сделать вывод, что пенсия будет несколько выше , чем та, которая получилась в расчете (соизмерима с инфляцией).

Формула расчета накопительной пенсии

Выделила накопительную часть трудовой пенсии в самостоятельный вид пенсионных выплат. При этом у граждан появился выбор: или нет. Если выбран первый вариант, то страховые взносы делятся: 10% от gross зарплаты идут на страховую пенсию, 6% - на накопительную. Кроме того, у будущих пенсионеров была возможность принять участие в и еще больше увеличить свои накопления. Однако с 2015 года прекратилась возможность вступления в программу.

Обратите внимание, что накопленные средства не индексируются государством и не защищены от инфляции, поэтому нужно внимательно отнестись к выбору организации, которая будет заниматься управлением капиталом.

Согласно статье 7 Федерального закона «О накопительных пенсиях» формула расчета накопительной пенсии выглядит следующим образом:

НП = ПН / Т,

• НП - размер накопительной пенсии;
• ПН - сумма всех пенсионных накоплений в специальной части лицевого счета застрахованного лица (включая накопления, сформированные с помощью материнского капитала, государственного софинансирования и т.д.);
• Т - предполагаемый срок, в течение которого будет выплачиваться пенсия, равный в 2019 году 252 месяца.

Сами взносы на накопительную пенсию зависят от заработной платы и составляют 6% .

У гражданина Петрова при выходе на пенсию сумма накоплений составила 300000 рублей. Чтобы вычислить размер выплат, требуется разделить количество пенсионных накоплений на период, который гражданин будет получать накопительную пенсию:

300000 / 252 = 1190,48 рублей.

Как узнать сумму пенсионных накоплений?

В эпоху сети Интернет и коммуникационных технологий существует довольно много способов узнать практически любую информацию. Не является исключением и информация по пенсионным аспектам:

• Сейчас можно рассчитать свою пенсию, не выходя из дома, записаться на консультацию в ПФР.
• И кроме этого - через личный кабинет на официальном сайте Пенсионного фонда России, а также через банк (при условии наличия у него соответствующих договоренностей) Вы можете узнать сумму своих пенсионных накоплений, которые будут использоваться для формирования Вашей накопительной пенсии.

Сколько надо работать, чтобы получить пенсию заданного размера?

Конечно, ответ на этот вопрос не может быть однозначным и зависит уж слишком от многих факторов - размера заработной платы и фиксированной выплаты, а также от стоимости индивидуального пенсионного коэффициента. Необходимо учесть и , в котором гражданин выходит на пенсию, и будет ли он приостанавливать ее получение после ее назначения, держа в голове премиальные коэффициенты для вышеуказанных величин. Кроме того, есть надбавки за работу на Крайнем Севере и т.д. Поэтому расчет стажа, необходимого для получения определенной суммы, носит такой же приблизительный характер , как и расчет самой пенсии.

Для ответа на данный вопрос сначала требуется сформировать алгоритм, по которому будет высчитываться стаж:

• из размера пенсии вычитаем фиксированную выплату;
• оставшуюся сумму делим на стоимость пенсионного балла - получаем их количество;
• из формулы расчета ИПК высчитываем сумму страховых взносов;
• делим СВ на 0,16 и определяем, сколько требуется заработать за всю трудовую деятельность
• делим то, что получилось, на предполагаемую заработную плату, умноженную на 12 месяцев.

В случае, если требуется узнать не стаж, а требуемую заработную плату, в последнем пункте деление нужно провести на предполагаемый стаж.

Гражданине А и В хотят получать пенсию в 20 тысяч рублей. А твердо знает, что будет получать стабильную зарплату в среднем 40 тысяч рублей, а В - уверен, что будет работать до самой пенсии, ему 22 года. Сколько требуется работать А и какая заработная плата должна быть у В, чтобы они смогли получать желаемый размер выплат?

По гражданину А:

• 20000 - 5334,19 = 14665,81 рублей, где:
  • 20000 - ожидаемый размер пенсии;
  • 4982,9 - размер фиксированной выплаты на 1 января 2019 года.
• 14665,81 / 87,24 = 168,11 (количество баллов), где:
  • 87,24 - стоимость одного пенсионного балла (руб.) с 1.01.19 г.;
• СВ = 168,11 х 1150000 × 0,16 / 10 = 3093201,56 (необходимая сумма страховых взносов в рублях для назначения желаемого размера пенсии);
• 3093201,56 / 0,16 = 19332509,75 (количество денег, заработанных А за свою трудовую деятельность);
• 19332509,75 / (12 х 40000) = 40,28 лет - такой должен быть стаж гражданина А.

По гражданину В:

Т.к. мы уже знаем сумму, которую он должен заработать (19332509,75 рублей), остается разделить ее на количество лет, оставшихся ему до пенсии: 65 - 22 = 43 года. Теперь пользуясь аналогией, вычисляем необходимую для указанного размера пенсии зарплату:

• 19332509,75 / (12 х 43) = 37466,10 рублей.

Расчет пенсии по калькулятору Пенсионного фонда

Итак, основными величинами , влияющими на конечный размер выплат, являются:

• «белая» заработная плата;

Таким образом, расчет размера пенсии - дело чисто математическое: есть четкие формулы и алгоритмы, которые требуется использовать, чтобы узнать количество пенсионных баллов, необходимый стаж или заработную плату, которую необходимо будет получать для заданного размера выплаты.

Поэтому при всей кажущейся сложности современные технологии позволяют не прибегать к расчетам вручную - за граждан это могут делать специальные программы-калькуляторы .

Например, для расчета пенсии по калькулятору Пенсионного фонда вам потребуется лишь ввести исходные данные, такие как год рождения, официальная зарплата, вариант пенсионного обеспечения (тариф), количество воспитываемых детей, характер и сроки вашей трудовой деятельности - а калькулятор сам посчитает размер пенсии и выведет в течение нескольких секунд результат.

Но стоит понимать, что использование калькуляторов не дает понимания устройства пенсионной системы. Все нюансы можно понять только в том случае, если вникнуть в законодательство РФ.

. . Дата: 13 февраля 2017. Время чтения 5 мин.

Введение баллов не изменило принцип расчета пенсии. Как и раньше, ее размер определяется из имеющегося стажа, зарплаты, и страховых взносов. Хорошая новость: с недавнего времени каждый работник может легко и быстро получить выписку с данными о своих пенсионных правах.

Пенсионное законодательство меняется в нашей стране часто, практически каждые 10 лет. В результате, многие люди слабо представляют, от чего зависит размер пенсии, и что можно сделать для его увеличения. Поэтому рассмотрим на конкретном примере, из чего формируется выплата, и где можно найти информацию о своих правах.

У тех, кто выходит на отдых в 2017 году и ближайшие годы, она формируется из трех частей:

1. пенсионный капитал, заработанный до 31.12.2001 года;
2. страховые взносы за период с 2002 по 2014 год;
3. пенсионные баллы за каждый год работы с 2015 года.

Формула расчета проста: (индивидуальный пенсионный коэффициент) умножается на стоимость 1 балла в год, установленную на день назначения выплаты.

Как определяется число баллов за «старое» время

Как считаются пенсионные баллы по новому закону, мы уже рассказывали. Возникает вопрос: если размер выплаты в настоящее время зависит от количества заработанных пенсионных баллов (ПБ) — как они определяются за период работы до 2015 года? Это происходит следующим образом. Для каждого работника рассчитывается теоретическая страховая пенсия по состоянию на 1 января 2015 года. Затем полученная сумма делится на 64,10 рубля — стоимость балла, установленную на дату перехода к новому закону.

Поясним на примере. Предположим, что гражданину Иванову на 01.01.2015 исполнилось 60 лет. Размер назначенной ему пенсии составил — 14 055 рублей. Из них фиксированная часть: 3935 рублей, и страховая часть (за счет стажа и зарплаты) — 10 120 рублей. Количество баллов определится так:

10 120 / 64,10 = 157,88 балла

Получившееся число называется ИПКс (старый коэффициент). К нему прибавляются ПБ, заработанные с 2015 года. Каждый год, лежащий на счетах капитал, индексируется в том же порядке, как действующие пенсии (табл. 1).

Как узнать свои данные в Пенсионном фонде

Как считается приведенная в примере страховая часть на 31.12.2014 года? Нет смысла приводить математические формулы, лучше рассмотрим, от чего зависит размер пенсии по старости:

1. количество лет стажа до 2001 года;
2. размер зарплаты за 2000 - 2001 год;
3. сумма страховых взносов.

Сведения по каждому работнику фиксируются на его лицевом счете в ПФР. Через Портал Госуслуг можно сделать запрос выписки и увидеть, какие сведения там внесены. И если информация неполная, нужно обратиться с документами в Пенсионный фонд, чтобы их откорректировали. В качестве примера рассмотрим выписку женщины, 1972 года рождения.

Стаж и зарплата до 2001 года отражены в документе полностью (рис. 1). Далеко не у всех такая идеальная картина, как в приведенном примере. Если человек часто менял место работы, жительства, в данных могут быть пробелы. Они могут полностью отсутствовать в случае, если человек не работал по найму. Эти сведения ПФР собирал с предприятий, и они далеко не полные. Поэтому при назначении пенсии их подтверждают трудовой книжкой и справками.

Если заработная плата за 2000 - 2001 год отсутствует, или меньше 2 500 рублей, пенсия будет существенно меньше. В таком случае для расчета потребуется справка за 60 месяцев. Нужно максимально учесть весь имеющийся по документам стаж и зарплату, и лучше это сделать заранее. В подсчет не включаются время учебы с отрывом от производства. Отдельные (иные) периоды компенсируются начислением баллов в расчете за один год:

• уход за детьми до 1,5 лет — от 1,8 (первый ребенок) до 5,4 (третий);
• служба в армии (других военизированных подразделениях), уход за инвалидами 1 группы и престарелыми (старше 80 лет) — 1,8.

Информация о начисленных страховых взносах с 2002 по 2014 год изображена на рис. 2. Поскольку это прямая денежная сумма, а не расчетная величина - изменить ее невозможно. Но проверить полноту внесенных данных стоит. Возможно, один из ваших работодателей не подал своевременно сведения в ПФР, тогда его обяжут внести корректировку.

На основании внесенных исходных данных в данном случае у женщины рассчитан ИПКс (старый индивидуальный коэффициент) - 61,37 балла. Общее количество включает и ПБ с 2015 года, которые будут увеличиваться каждый год (рис. 3).

Как увеличивает пенсию отказ от ее получения

В новом законе предусмотрена возможность увеличить размер пенсии за счет более позднего обращения за назначением. Для этого вводится специальный коэффициент (рис. 4). Так, если бы наш виртуальный гражданин Иванов подал заявление об отказе на определенный срок, и обратился за назначением на 5 лет позже, общий размер его выплаты составил бы 20 026 рублей (на 42% больше).

Фиксированная часть: 3935 × 1,36 = 5 352 рубля

Страховая пенсия: 10 120 × 1,45 = 14 674 рубля

Рисунок 4. Повышающие коэффициенты к размеру пенсии при обращении позднее достижения возраста.

Количество месяцев, прошедших со дня отказа от получения