Как посчитать трудовую пенсию. Расчет пенсии онлайн

За счет того, что за последние 30 лет в нашей стране было 3 пенсионные реформы, у многих граждан возникают сложности с пониманием принципов формирования пенсионных выплат и с порядком действий при расчетах. Разберем, каким образом рассчитывается пенсия в настоящее время, и приведем для наглядности ряд примеров.

Как рассчитывается пенсия

В говорится о том, что пенсия — это сумма следующих величин:

1. Страховой пенсии по старости.
2. Фиксированной выплаты.

Фиксированная выплата — это надбавка к основной пенсии, которая начисляется всем без исключения и представляет собой определенную величину. Для граждан, имеющих какие-либо льготы (например, проживающих в районах сурового климата), гарантированная выплата может увеличиваться.

Страховая часть разбивается на части:

• полученные до 2002 года;
• заработанные в 2002-2014 года;
• заработанные после 2015 года;
• полученные за прочие, не имеющие принадлежность к страховому стажу периоды.

С 2015 года начисление пенсии стало обуславливаться новой величиной – индивидуальным пенсионным коэффициентом (ИПК). Эта величина представляет собой определенную сумму балов, которую каждый гражданин накапливает в течение всего своего трудового стажа.

Перед расчетом пенсии необходимо узнать свой ИПК, а затем умножить его на стоимость одного балла за определенный год. В итоге должна получиться сумма пенсионных выплат, которая измеряется в рублях.

Рассмотрим каким образом определяется ИПК для различных периодов трудового стажа:

Трудовой стаж	Чем определяется	Примечание
До 2002 года	продолжительность рабочего стажа; среднемесячный заработок (либо за пять лет подряд до 2002 года, либо за 2000 и 2001 года); продолжительность рабочего стажа до 1991 года.	В связи с тем, что ПФР не в полном объеме располагает информацией о страховом стаже граждан до 2002 года, зачастую происходит занижение пенсионных выплат. Для того чтобы подтвердить свой реальный трудовой стаж нередко требуется заказывать архивные справки, потому как предприятия работодатели на данный момент уже могут быть ликвидированы.
2002-2014 года	Определяется пенсионным капиталом, который формируется за счет страховых взносов за 2002-2014 года.	Поскольку в этот период ввел персональный учет граждан расчет ИПК может быть без труда произведен самостоятельно, путем направления запроса или через Госуслуги.
После 2015 года	Определяется страховыми взносами на лицевой счет гражданина.	Расчет ИПК производится за конкретный год.
Прочие периоды	Определяется для периодов, когда гражданин не работал вследствие: службы в вооруженных силах (по призыву); ухода за ребенком до 1,5 лет.

В конечном итоге полученные коэффициенты за все периоды необходимо суммировать. Полученная величина и будет являться искомым индивидуальным пенсионным коэффициентом гражданина.

Формула для трудовых (страховых) выплат

Расчет пенсии по старости можно произвести по следующей формуле:

Страховая пенсия = ИПК*Стоимость*К+ФВ*К

К – премиальные коэффициенты;
ФВ – фиксированные выплаты.

Величина ИПК (индивидуального пенсионного коэффициента)

ИПК для рабочего стажа после 2015 года высчитывается по следующему алгоритму:

ИПК = Сумма страховых взносов гражданина за конкретный год/Нормативный размер взносов на страховую пенсию*10

Из вышеуказанной формулы видно, насколько важно для формирования будущей пенсии иметь официальную заработную плату. Чем выше сумма уплаченных страховых взносов, тем больше ИПК, и соответственно, страховая пенсия.

Стоимость одного коэффициента в 2019 году

Данная величина подвержена относительно уровня инфляции. Корректировка производится 1 февраля каждого года. В 2019 году стоимость балла была установлена в размере 78,28 руб., однако после дополнительной индексации в апреле была увеличена до размера 78,58 руб.

Коэффициент в 2019 году = 78,58 руб.

Фиксированный размер пенсии

Как уже отмечалось, фиксированная выплата – это гарантированная надбавка к страховой пенсии. Данная величина также подвергается индексации ежегодно 1 февраля. В 2019 году фиксированная выплата составляет 4805,11 руб.

Премиальный коэффициент к фиксированной выплате может быть применен на основании:

• более позднего выхода на пенсию (отсрочка выхода на пенсию более 10 лет увеличивает премиальный коэффициент в два раза, однако если учесть среднюю продолжительность жизни граждан в нашей стране эта надбавка кажется сомнительной);
• наличия рабочего стажа на Крайнем Севере;
• наличия и возраста более 80 лет;
• наличия нетрудоспособных иждивенцев.

Как вычислить сумму самостоятельно: пример расчета

Иванов И.И. имеет зарплату в размере 30000 рублей. Страховые отчисления в ПФР равны 16%, то есть 30000*16%*12 месяцев=57600 рублей.

Таким образом, ИПК будет равен:

57600/140160*10=4,1 балла.

Разберем другой пример, описывающий расчет выплат при досрочном выходе на пенсию. Существуют определенные требования для досрочного выхода – наличие тяжелых или вредных условий труда, выработка определенного стажа и уровень среднемесячной зарплаты в 1,5 раза больше чем уровень зарплаты по стране.

Петров П.П. имеет право досрочного выхода на пенсию и отработал 25 лет. Сумма страховой пенсии за этот стаж равна 78,58*25 лет = 1964,5 рублей.

Пенсия, которую будет получать Петров, складывается из страховой части, фиксированной части и накопительной части: 1964,5+4805,11+Накопительная часть.

Рассчитаем уровень накопительной части. Допустим, что среднемесячная зарплата по России равна 25000 рублей. Тогда среднемесячный доход работника будет эквивалентен: 25000+12500=37500 рублей (в год 450000 рублей). Накопительная часть в этом случае будет равна 72000 рублей в год, а ИПК = 5,1 балла.

Высчитаем накопительную часть досрочной пенсии:

• 25 лет стажа*5,1 балла=127,5 баллов;
• 127,5*78,58=10018,95 рублей.

Таким образом, полная досрочная пенсия гражданина Петрова будет равняться:
1964,5+4805,11+10018,95=16788,56 рублей в месяц.

Формула для накопительной пенсии

После 2015 года накопительная часть пенсии была выделена в отдельный вид, и у граждан появилась возможность формировать ее или нет. При формировании накопительной части, страховые взносы идут на обе части пенсии:

• 10 % — на страховую
• 6 % — на накопительную.

Гражданам моложе 1967 года необходимо определиться с процентной ставкой по распределению страховой доли. Накопительная пенсия рассчитывается как отношение суммы всех пенсионных накоплений гражданина к предполагаемой продолжительности выплат.

Как узнать размер накоплений

В настоящее время благодаря различным средствам телекоммуникационной связи проверить свои накопления не представляется трудным. Существует несколько способов проверки:

1. Обращение в ПФР.
2. Обращение в многофункциональный центр.
3. Онлайн калькуляторы.
4. Посещение личного кабинета на сайте ПФР.

Расчет пенсии по старости по калькулятору ПФР

Прежде чем привести пример использования калькулятора ПФР, определим основные показатели, влияющие на величину пенсии:

• официальная заработная плата;
• трудовой стаж;

В 2019 году пенсионный возраст подошел для женщин 1962 года рождения и мужчин 1957 года рождения. При использовании калькулятора, который выложен на официальном сайте Пенсионного Фонда, ресурс предлагает заполнить следующие данные:

• год рождения;
• официальная заработная плата;
• пенсионный тариф;
• трудовой стаж и другие.

После ввода информации программа в короткие сроки высчитывает размер пенсии и выводит результат на экран.

Как проверить правильность вычислений

Ошибки в определении размера полагающейся пенсии не редкость. Поэтому если гражданин сомневается в том, что его пенсия рассчитана верно, он может подать соответствующее заявление в ПФР. По истечению пяти дней сотрудники Пенсионного фонда должны проверить расчет на предмет ошибок, и в случае обнаружения исправить их.

Методика проверки сводится к простейшим математическим действиям, которые можно проделать и самому, имея при себе трудовую книжку и справки с места работы:

1. Для начала необходимо определить коэффициент по стажу. Если гражданин отработал 25 лет (для мужчин) или 20 лет (для женщин), то его коэффициент будет равняться 55% . При переработке, за каждый период добавляют по 1 % .
2. После этого необходимо высчитать среднемесячный доход. Для этого сумма зарплаты за пять лет делится на количество месяцев.
3. Затем необходимо узнать размер среднего заработка по стране.
4. Высчитывается отношение среднемесячного дохода к среднему заработку по стране.
5. Расчетная сумма получается как произведение коэффициента по стажу, среднего заработка и величины из пункта 4.
6. Для расчета пенсионного капитала необходимо:
   • из величины из пункта пять необходимо вычесть базовую часть пенсии;
   • полученное число необходимо умножить на предположительную продолжительность пенсионных выплат.
7. Полученная сумма может быть увеличена путем применения повышающих коэффициентов.
8. Страховая пенсия — это не что иное, как пенсионный капитал, разделенный на предполагаемое время осуществления поддержки. Если суммировать с этой величиной базовую часть, можно узнать искомый размер пенсии.

Если полученные данные будут кардинально отличаться от суммы реальной пенсии, есть смысл обратиться в Пенсионный Фонд и требовать от сотрудников пересчета.

Проверку можно произвести заранее, то есть граждане 1963 года рождения, пенсионный возраст которых подходит в 2019 году, могут заблаговременно высчитать размер своей пенсии.

Видео: Порядок начисления пенсии и последние новости из ПФР

Сегодня молодежь редко задумывается о столь «далеком» будущем, как пенсионный возраст. К тому же экономические условия таковы, что приходится выбирать между «жизнью сейчас» и «потом». Только мудрые пожилые люди неустанно повторяют: пенсия не за горами. Как обеспечить себе достойное финансовое будущее, каких выплат ждать в старости и как сегодня разобраться с пенсионными вопросами?

Пенсия. Как это было

До 01.01.2015 порядок начисления пенсии по старости в России предполагал соблюдение следующих условий:

• достижение гражданином пенсионного возраста;

• наличие у гражданина накопленных средств в ОПС - это те средства, которые работодатель ежемесячно оплачивал в фонд за работника.

Накопительная и страховая части были едиными составляющими трудовой пенсии, нынче это два самостоятельных компонента. Старый порядок начисления пенсии не учитывал трудовой стаж и таким образом уравнивал пенсионные выплаты граждан. Новая формула расчета включает больше составляющих и охватывает все нюансы.

Пенсия. Что должен знать трудящийся

С начала 2015 года был введен новый порядок начисления пенсии.
Гражданам, заботящимся о своем финансовом положении в старости, необходимо знать следующее:

• Пенсионный возраст не изменился. Женщины могут начать получать пенсию по достижении 55 лет, мужчины – 60.
• Чем позже трудящийся выйдет на пенсию после наступления пенсионного возраста, тем больше будет размер пенсионных выплат.
• Для получения пенсии обязательно наличие трудового стажа. Сегодня это не менее 5 лет, а для тех, кто будет выходить на пенсию с 2024 года, – 15.
• Выплаты состоят из нескольких частей – накопительной и страховой. Гражданин вправе отказаться от формирования накопительной части и все свои отчисления переводить только в страховую.
• Чем больше официальная зарплата трудящегося человека, тем большую он будет получать пенсию.
• Пенсия будет формироваться в баллах, затем переводиться в деньги и выплачиваться пенсионерам. Гражданин, выходящий на пенсию в 2015 году, должен накопить не менее 6 баллов. Для выходящих на пенсию в 2025 году минимальное количество баллов будет равняться 30.
• Трудящимся гражданам, которые успели наработать трудовой стаж и не выходят на пенсию в 2015, государство гарантирует соблюдение всех пенсионных прав. С 2014 года была произведена конвертация в индивидуальные пенсионные коэффициенты (баллы).

Кто и когда может получать пенсию

Больше года под пристальным вниманием всей страны порядок начисления пенсии. Много разговоров связано с этой темой, люди не могут понять и привыкнуть к нововведениям. На сегодняшний день в России существуют следующие страховые пенсии: по старости, утере кормильца и инвалидности.

Первыми, кто испытает на себе реформу, станут граждане, выходящие на пенсию в 2015 году. Именно эти люди будут получать пенсию по новым расчетам.

В 2025 году все запланированные изменения должны быть введены и налажен порядок начисления и выплаты пенсий.

Каждый российский гражданин, достигший пенсионного возраста, имеющий трудовой стаж и производивший необходимые отчисления в Пенсионный фонд, имеет право на трудовую пенсию.

Если россиянин, выходящий на пенсию, не успел наработать нужное количество трудового стажа, накопить минимальное количество баллов или «сколотить» себе накопительную часть, он может рассчитывать только на социальную пенсию. Получать одновременно социальную и трудовую (по старости) пенсии невозможно. Социальная пенсия имеет фиксированный размер, который устанавливается государством. К слову, в 2015 году размер этого пенсионного пособия составил 4 769, 08 руб.

Структура трудовой пенсии

Для того чтобы понимать, какую вы будете получать пенсию, нужно знать, из чего она состоит. Порядок начисления пенсии по возрасту подвергся серьезной реформе, и россияне еще не полностью разобрались в ней. Попробуем внести ясность в вопрос о том, что будет входить в пенсионные выплаты гражданам:

1. Страховая пенсия по старости. Как рассчитать свою страховую пенсию, подробно описано ниже.
2. Фиксированная выплата. Сумма, установленная государством, подлежащая индексации и повышениям за счет различных факторов (п.1 ст.16 ФЗ). Сегодня сумма ежемесячной фиксированной выплаты составляет 3 935 руб.
3. Накопительная часть. Подробное описание накопительной части ниже.

Это три составляющие пенсии трудящихся граждан. Как повлиять на размер каждой, кроме фиксированной выплаты, разъясняет законодательство РФ и данная статья.

Учимся копить пенсию. Накопительная часть

Каждый помнит, как с экранов телевизоров и радио звучали призывы определиться с будущим порядком формирования собственных пенсий. Государственный и частные фонды вели борьбу за отчисления граждан. Давайте освежим в памяти этот вопрос, поскольку он включен в порядок начисления пенсии по старости.

Порядок начисления пенсии предусматривает две самостоятельные части: накопительную и страховую. Именно от их размера будет зависеть общая сумма пенсионных выплат.

Накопительная часть пенсии сегодняшних трудяг находится под их контролем. Каждый гражданин, которому в 2015 году еще не исполнилось 48 лет, должен определиться, как поступить с накопительной частью своей пенсии. Её можно оставить в составе страховой пенсии в ведомстве государственного пенсионного фонда или перевести в негосударственный фонд (НПФ). Суть накопительной пенсии в том, что гражданин делает отчисления на счет, а они увеличиваются (или нет, как повезет) благодаря выбранному НПФ. Очень важно выбрать надежный фонд, чтобы средства были защищены и человек гарантированно не понес убытки.

Накопительная часть будет выплачиваться ежемесячно и не является преградой для оформления других социальных пособий, например специальной пенсии госслужащим.

Сформировав накопительную часть, пенсию по старости смогут получать также граждане, чей трудовой стаж не достиг минимальной планки. Отчисления на накопительную часть делает работодатель из тех 22% от зарплаты, которые он производит. Из них только 16% идет на пенсию гражданина, где 6% будет отчисляться на накопительную часть и 10% - на страховую. Некоторые крупные компании предлагают своим сотрудникам корпоративные пенсионные программы. Их отчисления также суммируются в накопительной части. Плюс, если гражданин воспользовался добровольным пенсионным страхованием, его накопительная часть будет расширена. В накопительную часть женщины могут перевести свой материнский капитал.

Перевести средства накопительной части из НПФ в государственный фонд будет возможно.

Для того чтобы формировать свою накопительную часть, гражданин должен подать заявление в ПФР до 31 декабря 2015 года.

Для того чтобы получать выплаты по накопительной части, необходимо обратиться в тот фонд, где она формировалась все это время, предоставить заявление и приложить к нему необходимый пакет документов.

Расчеты накопительной части

Рассчитать, сколько человек будет получать ежемесячно из накопительной части, несложно. Для этого берется вся сумма накопленных им средств на момент подачи заявления и делится на «срок дожития». Он пересматривается правительством на основании статистических данных. Сегодня срок дожития равен 228 месяцам, хотя чем позже будет подано заявление на выплату пенсий, тем меньше он будет, а ежемесячная сумма выплат больше.

Пример. Гражданин отпраздновал свое шестидесятилетие и подал заявление на пенсию. К этому времени он успел наработать стаж более 20 лет и скопить 350 тысяч в НПФ. При расчете пенсии его стаж учитываться не будет. К накопленным средствам прибавят проценты (если они были) и получившеюся сумму разделят на 228, полученный результат человек будет получать плюсом к своей социальной пенсии.

Накопительная часть может быть передана по наследству, если её обладатель не успел её использовать при жизни или вовсе не дожил до неё.

Итак, накопительная пенсия - это те деньги, которые гражданин сам отложит себе, плюс проценты фонда за использование средств. Эти средства возвращаются пенсионеру частями ежемесячно. Если же гражданин задался целью сформировать накопительную часть, но у него не получилось (по разным причинам), и сумма накопительной части не превышает пяти процентов от страховой пенсии, то накопительная часть выплачивается единовременным пособием.

Страховая пенсия

Страховая пенсия получает львиную долю отчислений работника - 10% или все 16%, если гражданин отказался самостоятельно формировать накопительную часть.

Основное, что нужно знать о страховой пенсии:

• отчисления в страховую пенсию производятся работодателем по выбору гражданина в размере 10% или 16%;
• данная пенсия подконтрольна государству, за счет чего считается более стабильной; инвестироваться вложения не будут, но будут ежегодно индексироваться не ниже инфляции;
• пенсия будет рассчитываться в баллах, после чего переводиться в денежный эквивалент и выдаваться пенсионерам;
• для получения страховой пенсии необходимо иметь установленный минимальный стаж;
• данная пенсия не наследуется.

Теперь более подробно рассмотрим наиболее сложные вопросы: баллы и расчет пенсии.

Баллы. Неужели работа за галочки возвращается?

Порядок начисления пенсий в России существенно меняется с января 2015 года. Вводится новое понятие - «годовой пенсионный коэффициент» (ГПК). Этим тезисом будут оперировать при оценке каждого «трудового» года россиянина.

Для расчета ГПК или баллов берется соотношение годовой зарплаты гражданина, с которой он уплатил взносы в фонд, и максимальная зарплата, с которой работодатели делают взносы в ОПС.

Важно отметить, что взносы на страховую часть гражданин может делать в размере 10 или 16 % от зарплаты, в зависимости от того, какой порядок формирования он выберет.

В расчет ГПК берется только «белая» зарплата до вычета 13% налога.

Очень непросто самостоятельно разобраться с подсчетом баллов. Для удобства граждан на официальном сайте ПФР установлен калькулятор, который мгновенно высчитает годовой балл.

Примечательно, что новый порядок начисления трудовой пенсии включает годы жизни граждан, посвященные:

• службе в вооруженных силах страны;
• уходу за детьми до полутора лет;
• уходу за инвалидами и гражданами старше восьмидесятилетнего возраста.

Стоимость одного балла (ГПК) ежегодно индексируется и устанавливается правительством. В 2015 году стоимость одного балла равна 71,41 руб. Максимальное годовое количество баллов, которое берется в дальнейшем в расчет, равно 10.

Расчет страховой пенсии

Для расчета страховой пенсии необходимо совершить следующие операции:

Если гражданин после достижения пенсионного возраста продолжает работать, его пенсионные выплаты увеличиваются.

Например: гражданка Иванова выходит на пенсию в 55 лет, при этом стаж её работы - 15 лет, а количество баллов - 140. Умножаем 140 на 71,41 руб и прибавляем 4 383,59. Сегодня пенсия Ивановой составила бы 14 380,4 руб.

Прочие социальные пенсии

Социальные пенсии включают в себя такой подвид, как пенсия по инвалидности и утере кормильца. Порядок начисления пенсии по инвалидности зависит от того, есть ли стаж работы у гражданина. Основания для назначения пенсии по инвалидности и утере кормильца не менялись.

Порядок начисления военной пенсии

Ранее пенсия военнослужащим начислялась после 20 лет службы и составляла 50 % от оклада, включая дополнительные выплаты.

В 2015 году порядок начисления пенсии военнослужащим изменился. Теперь пенсионные выплаты будут ежегодно индексироваться на 2 %.

Основные понятия в расчете пенсии

Расчет пенсии по старости производится в соответствии с Законом № 173-ФЗ, принятым Государственной Думой в декабре 2001 года. В законе определены основные понятия начисляемой пенсии, такие, как стаж, который является страховым. Он определяется как период, в который человек платил в взносы. Исходя из этой суммы расчетного пенсионного капитала затем посредством вычислений устанавливается порядок расчета пенсии по старости.

Сроки и возраст начисления пенсии, что входит в формулу расчета

Величина зависит от накопительной части и страховой. Страховая часть - это все время работы, подтвержденное записями в трудовой книжке будущего пенсионера. Закон засчитывает в трудовой стаж время работы как в России, так и за рубежом. Порядок определения этого стажа указан в законе (ст.10, пункт 2). В статье 11 перечислены другие периоды работы, которые могут быть включены в страховой стаж.

Расчет пенсии по старости основывается на базовой части пенсионных накоплений (он устанавливается Правительством РФ и в 2012 году составляет БЧ = 3170 рублей). Если в семье имеются иждивенцы, то БЧ будет больше (в зависимости от количества иждивенцев сумма увеличивается). Базовая часть изменяется вместе с определенным местом работы (Крайний север, вредное производство и прочее), это отражено в Законе, в статье 14. Помните, что обращаться за начислением пенсии следует заблаговременно, месяца за два-три до наступления возраста, определенного законом.

Формула страховой части

Формула страховой части - СЧ (которая получается путем вычислений) = ПК / Т. Она является основой, по которой происходит расчет пенсии по старости. ПК - это определенная сумма пенсионного капитала, которая рассчитывается по состоянию на тот день, в который человек обращается за начислением трудовой пенсии. В формуле буква Т обозначает срок, в течение которого предполагается выплачивать пенсию, это фиксированное число 216 месяцев. ПК это число, получаемое в ходе расчетов.

Расчетный период

Самое сложное - правильно определить сумму пенсионного капитала, когда делаете самостоятельно расчет размера пенсии по старости. Формула расчета пенсионного капитала определена в статье 30-й Закона и определяется так: ПК = (РП - БЧ) х Т. В этой формуле РП рассчитывается таким образом: РП = СК х ЗР/ЗП х СЗП.

СК показатель стажевого коэффициента, он рассчитывается и зависит от того, сколько лет стажа имеет человек. Стаж в двадцать/двадцать пять лет - коэффициент 0,55. Каждый следующий год работы прибавляет к СК цифру 0,01, но общий показатель СК не может быть больше, чем 0,75. Имей стаж хоть 50 лет, коэффициент 0,75 это потолок.

ЗР - это зарплата работника за 60 месяцев, взятых из того периода, когда работник получал заработную плату, что он и подтверждает оформленной в бухгалтерии. 60 месяцев берутся за любой период трудовой деятельности, независимо от того, был или не был перерыв в стаже. ЗП - это показатель средней зарплаты в России за тот же самый период, эту цифру можно получить в Пенсионном фонде. В случае отказа пишите письменное заявление с просьбой сообщить вам данную цифру.

СЗП - это установленные Правительством данные о средней зарплате в III квартале 2001 года, выраженные в фиксированной сумме в 1671 рубль. Эта цифра установлена Правительством РФ для вычисления пенсии, со времени издания Закона она не изменялась. Следовательно, нужно высчитать коэффициент своего стажа, умножить его на величину, которая получится после деления средней зарплаты пенсионера (свою зарплату поделите на шестьдесят месяцев) на среднюю зарплату по России, затем полученное число умножаем на 1671 рубль.

Получаем РП (называемый размером пенсии по старости), это число ставим в формулу ПК = (РП - БЧ) х Т, где все цифры уже известны. Получаем пенсионный капитал. Вычисляем страховой (см. формулу выше). Соединяем его с базовой частью, получаем пенсию.

Считайте и высчитывайте

В расчет включается и накопительная часть, но не для всех. Она зависит от года рождения и определена Законом. Таким образом, производя расчет пенсии по старости, нужно понять принцип расчета, разобраться в формулах, а потом считать. Если все-таки в цифрах запутались, приобретите Закон и прочтите все с начала, с помощью статьи и Закона обязательно разберетесь и посчитаете все самостоятельно.

Как рассчитать пенсию ? Этот вопрос интересует многих людей (и не только предпенсионного возраста), которые хотят узнать хотя бы ориентировочную сумму, на которую они могут рассчитывать при оформлении пенсии. Рассмотрим, как это можно сделать.

На чем базируется расчет пенсии с 2015 года?

С 2015 года начал действовать новый закон РФ «О страховых пенсиях» от 28.12.2013 № 400-ФЗ, который в сравнении с действовавшим ранее законом «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» от 17.12.2001 № 173-ФЗ ввел некоторые новые понятия, влияющие на расчет пенсии, и, соответственно, изменил алгоритм ее расчета.

В связи с произошедшими изменениями вопрос о том, как рассчитать пенсиюбудущего пенсионера, оказался еще актуальнее.

Новшествами закона РФ от 28.12.2013 № 400-ФЗ стали:

• замена наименования пенсии с трудовой на страховую;
• увеличение необходимой протяженности страхового стажа;
• корректировка условий включения в стаж некоторых периодов;
• введение новых показателей — пенсионных баллов и их стоимости;
• изменение составных частей формулы расчета;
• корректировка порядка индексации и перерасчета пенсии.

В полной мере новые правила будут применимы только в отношении тех лиц, которые начали свою трудовую деятельность в 2015 году. Накопленные до 2015 года права на пенсию будут учитываться путем их трансформации под новые правила, а уже назначенные пенсии пересчитают по-новому с недопущением снижения суммы в сравнении с той, которая выплачивалась ранее.

В новом законе сохранены права на:

• досрочно назначаемую пенсию;
• выплату пенсий пенсионерам, продолжающим работать.

Об особенностях индексации пенсии работающих пенсионеров в 2016 году читайте в материале .

Чем определяется формула пенсии по старости?

Как рассчитать пенсию в 2017 году? Этот расчет выполняется по формуле, приведенной в п. 1 ст. 15 закона РФ от 28.12.2013 № 400-ФЗ. На первый взгляд она очень проста, представляя собой произведение индивидуального количества пенсионных баллов и их стоимости. Кроме того, к ней добавляют фиксированную часть, подлежащую ежегодной индексации.

Рассмотрим, как рассчитать пенсию только по данным, сформировавшимся после 2014 года. Стоимость пенсионного балла определяется достаточно легко: делением всей суммы средств, поступивших за расчетный год в ПФР, на общую сумму пенсионных баллов лица — получателя пенсии.

Но определение количества накопленных человеком за трудовую жизнь пенсионных баллов — процесс достаточно сложный, подчиняющийся к тому же ряду ограничений. При их подсчете будут учитываться (подп. 3 ст. 3 закона РФ от 28.12.2013 № 400-ФЗ):

• сумма уплаченных в ПФР взносов;
• длительность страхового стажа;
• наличие периода отказа от получения пенсии.

Общая величина пенсионных баллов, сформировавшаяся к моменту выхода на пенсию, складывается из их числа, рассчитанного для каждого года. При этом по разным алгоритмам начисляются баллы за трудовые и за нетрудовые периоды. Для времени труда они также являются расчетной величиной, зависящей от суммы фактически уплаченных за год взносов и ограниченной максимальной величиной по году. А нетрудовые периоды в зависимости от причины их возникновения оценены определенным цифровым значением, относящимся к полному году такого периода. Для неполных лет делается пропорциональный расчет относящейся к ним величины, а при совпадении нетрудовых периодов относящиеся к ним значения могут складываться.

А как рассчитать пенсию тем, у кого основная часть прав сформирована до 2015 года? Для них количество накопленных на 01.01.2015 пенсионных баллов также определят сложением баллов за трудовые и нетрудовые периоды. При этом первые получат делением суммы начисленной на 01.01.2015 страховой пенсии на стоимость пенсионного балла, установленного для этой же даты (64,10 руб.), а вторые — с учетом их цифровых значений, приведенных в п. 12 ст. 15 закона РФ от 28.12.2013 № 400-ФЗ. Далее оцененные индивидуальным количеством баллов права по каждому году для продолжающих работу будут учитываться по алгоритму, действующему с 2015 года.

Как рассчитывается пенсия в 2017 году?

Итак, очевидно, что процесс расчета пенсии на самом деле довольно запутанный, и сделать его самостоятельно, не имея специальных знаний для этого, достаточно сложно. Так как рассчитать пенсию в 2017 году?

Пенсионный фонд рекомендует воспользоваться для этого пенсионным калькулятором, размещенным на сайте ПФР . Однако при этом оговаривается, что итоговые данные будут условными. При реальном расчете пенсии после проверки всех документов, учета прав на льготы и периодов, данные о которых не попали в индивидуальные сведения, результат может оказаться иным.

Подробнее о формировании сведений индивидуального учета читайте в статье .

Итоги

Расчет пенсии с 2015 года привязан к новому алгоритму, который несколько по-иному учитывает все факторы, влияющие на размер будущей пенсии. Самостоятельно ее рассчитать достаточно сложно, но можно воспользоваться пенсионным калькулятором, предложенным ПФР.

Насколько часто люди задумываются о размере своей будущей пенсии? Пенсионная реформа вынудила задуматься об этом, поскольку формирование пособия теперь зависит от страховых взносов, которые отчисляются с заработной платы. На данный момент действует новая редакция ФЗ «О страховых пенсиях» №400 и ФЗ №424 «О накопительной пенсии» от 28.12.2013г., согласно которым введена новая формула расчета трудовой пенсии по старости.

Каков смысл пенсионной реформы

По регламенту новых законов накопительная пенсия является отдельным видом пенсии. Накопительная пенсия вычисляется по прежней формуле. Однако право на ее оформление теперь имеют только граждане, которые родились в 1967 году и младше. Для людей старшего возраста предусмотрена только страховая пенсия. Из официального заработка каждый трудящийся должен отчислять 22% в ПФ РФ. Обычно отчисления производит работодатель, однако, самозанятые лица также имеют право оплачивать налог самостоятельно. Ежемесячный платеж налога в зависимости от выбранной системы формирования пенсии может распределяться следующим образом:

• страховая пенсия – из 22% отнимается фиксированный сбор для формирования бюджета ПФ в размере 6% , остальные 16% зачисляются в счет страховой пенсии;
• солидарная система (страховая + накопительная пенсии) – из 22% также отнимается фиксированный сбор для формирования бюджета ПФ в размере 6% , затем 10% в счет страховой пенсии, а остальные 6% идут на накопительную пенсию.

Людям, выбравшим солидарную схему, еще предстоит выбрать, где именно разместить накопления. Предлагается перечислять средства в государственный фонд также разрешено открыть накопительный счет в негосударственном ПФ или УК. Однако коммерческие предприятия вправе инвестировать полученные средства, в результате чего они могут обанкротиться. При достижении определенного возраста граждане могут получить свои накопления как единовременно, так и распределить на определенный период.

Предвидеть, какая именно схема будет выгоднее, невозможно. Однако, исходя от имеющихся данных, можно сказать, что сумма отчислений при выборе страховой пенсии будет 16%, а значит что количество накопленных баллов будет больше. Тем не менее, при выборе накопительной системы пенсионер может получить деньги сразу или выиграть на грамотном выборе фонда, так как если компания инвестировала средства и получила от этого прибыль, то вкладчик получит свой процент прибыли.

Формула расчета пенсии по старости

Расчет страховой пенсии осуществляется по единой формуле:

Стр.П=(Инд.ПК*СтИПК)*Прем.К2+Фикс.В*Прем.К1

Показатели расшифровываются следующим образом:

• Стр.П – страховая пенсия;
• Инд.ПК – индивидуальный пенсионный коэффициент;
• Фикс.В – установленная сумма фиксированной выплаты (базовая часть);
• Прем.К1 – коэффициент премирования ФВ;
• Прем.К2 – коэффициент, умножающий ИПК;
• СтИПК – текущая стоимость одного ИПК.

Как рассчитать свою пенсию самому? Для этого и создана вышеприведенная формула. Однако, получить точные расчеты человек сможет если он оформляет документы в ПФ в текущем году, так как все показатели уже установлены уже с учетом индексации. Почему сделать просчет на бедующее сложно? Потому что никто не знает что будет через несколько лет и не поменяются ли кардинально основные показатели.

На сайте пенсионного фонда РФ есть калькулятор для расчета пособия. Пользователю достаточно лишь задать нужные параметры и система сгенерирует ответ. Кроме того, на этом же сайте, зная размер своего оклада без учета отчислений, можно узнать годовой ИПК.

Условия оформления пенсионного пособия

В настоящее время для выхода на пенсию определены следующие условия:

• можно начать заниматься оформлением пособия для мужчин – по достижении 60 лет, женщинам – 55 лет;
• общий стаж – в 2017 году он должен быть не менее 8 лет, к 2025 году этот показатель увеличится до 15 лет;
• минимальное количество пенсионных баллов, в 2017 году – 11,4, к 2025 году это значение должно быть не менее 30.

Бывают случаи, когда человек желает выйти на пенсию, но не набрано нужное количество баллов или недостаточно стажа. В этом случае гражданам гарантированно социальное пособие. Однако, выход на пенсию в этом случае будет более поздний, мужчинам – в 65 лет, женщинам – в 60 лет.

Что касается отчислений, поступавших в ПФ до 2015 года

Ввиду использования новой формулы, возникло множество вопросов. Ведь начисление страховых пенсий начало производиться в 2015 году, а как дело обстоит с людьми, которые отчисляли свои средства в ПФ. В отношении этой категории населения пенсионные права будут пересчитаны в баллы.

Расчет производится по формуле: ПК=Стр.Ч/Стоим.ПК , где:

• ПК – суммарное число баллов, накопленных до вступления в силу Ф№400 и ФЗ№424;
• Стр.Ч – суммарное количество отчислений с заработка, учитывается только страховая часть без учета базовой и накопительной доли;
• Стоим.ПК – текущая стоимость пенсионного балла. Одна единица пенсионного балла в 2017 году установлена правительством РФ и составляет 78,28 рублей.

Пример: Гражданин Иванов имеет суммарный стаж 15 лет, в 2017 году он планирует выйти на пенсию. За весь период работы до 21015 года его заработка было удержано 68 640 рублей на страховую пенсию. Цена пенсионного балла в 2017г. – 78,28 рублей. Затем, после принятия закона, гражданина перевели на страховую пенсию, и из 22% он отчислял 16%. Итак, ПК составил 876,9 баллов (68 640/78,28). Однако к этой сумме еще нужно прибавить сумму ИПК за 2016 и 2017 год.

Что такое ИПК

Создан данный коэффициент для расчета пенсии по старости; это основной показатель, влияющий на размер пенсии. Его величина полностью зависит от трудового стажа и размера отчислений. Таким образом, гражданин может самостоятельно формировать размер своего будущего пособия. Кроме того, это стимулирует трудящихся отражать отображать полностью сумму своего заработка, оплата труда в конвертах становится менее актуальной. В 2017 году размер пенсионного балла достигает следующих значений:

• при отчислении доли налога на накопительную пенсию - 5,16;
• без отчислений части и налога на накопительную пенсию - 8,26.

К 2021 году максимальная величина пенсионного коэффициента, при отчислениях средств только на страховую пенсию составит - 10.

Баллы, которые были накоплены за год

Баллы начисляются ежегодно и суммируются, а итоговая сумма используется в формуле для расчета размера пособия. Чтобы разрешить вопрос о том, как рассчитать свою пенсию самому, следует знать, как определяется годовой пенсионный коэффициент (ГПК).

Формула для вычисления: Годовой пенсионный коэффициент=Сум.СП/Сум.СМ*10 .

Показатели формулы расшифровываются как:

• Сум.СП – суммарный размер всех страховых отчислений в ПФ за год;
• Сум.СМ – общее количество страховых взносов от максимальной облагаемой налогом заработной платы в РФ, этот показатель устанавливается правительством РФ ежегодно.
• 10 – это максимальный размер баллов, накопленных за год, притом, что равное 10, будет достигнут только в 2021 году.

Существуют периоды, в течение которых налог из заработка не уплачивался, но и баллы все равно начисляются. Баллы начисляются дополнительно в следующих случаях:

1. Во время декретного отпуска после рождения ребенка (максимум 6 лет). За первого ребенка годовой ПК – 1,8 балла, второго – 3,6, третьего – 5,4.
2. Годовой ПК составляет – 1,8 балла , если трудоспособный гражданин ухаживает одной из категорией лиц: дети-инвалиды, граждане, старше 80 или инвалиды первой группы.
3. Годовой ПК составляет 1,8 балла – во время срочной службы в армии.

Общее ИПК исчисляется как сумма всех начисленных баллов, начисленные за все годы трудоустройства, включая дополнительные.

Фиксированная выплата

Этот показатель устанавливается согласно ФЗ№ 400. В 2017 году, базовая сумма ФВ составляет 4805,11 рублей . Ежегодно с учетом роста инфляции размер фиксированных выплат, увеличивается. Кроме того, для отдельных категорий населения предусмотрен увеличенный ФВ, например, работникам Крайнего Севера (стаж такой работы не менее 15 лет), размер ФВ составляет 7207,67 рублей. Таблица размеров фиксированных выплат отображена в приложении к ФЗ №400. Согласно закону, индексация этого показателя может проводиться дважды в году:

• 1 февраля – проводится в результате инфляции предыдущего года;
• 1 апреля – осуществляется после подведения итогов о размере доходов за предыдущий год, в данном случае, право принимать решение об изменении размера ФВ имеет только правительство РФ.

В 2016 году некоторые положения закона были приостановлены. В результате временно введен коэффициент индексации, он составляет 1,4. Таким образом, размер фиксированной выплаты ежегодно увеличивается на размер данного коэффициента, независимо от индексации.

За что начисляются премиальные коэффициенты

Еще одним важным нововведением реформы является включение в формулу премиальных коэффициентов (Прем.К1, Прем.К2). Данные показатели позволяют увеличить размер пособия, за счет более позднего выхода на пенсию, т. е. гражданин должен работать и производить отчисления в стандартном порядке, но не подавать документы на пенсионное пособие.

Коэффициенты значительно влияют на сумму итогового пособия. Так, если выйти на заслуженный отдых позднее на 2 года (24 месяца), то Прем.К2 равняется 1,07, а Прем.К1 – 1,056. Чем больше срок отсрочки, тем выше показатели, например, если не выходить на пенсию более 10 лет, то Прем.К2 составляет – 2,32, Прем.К1 – 2,11. Это позволит увеличить размер пособия более чем вполовину.

Работающие пенсионеры могут рассчитывать только на увеличение ИПК, за счет внесения страховых взносов. Причем перерасчет разрешено делать только после увольнения с работы. На период трудоустройства начисляется фиксированный размер пособия, согласно сумме установленной после последнего перерасчета, т. е. перед трудоустройством либо согласно тарифам, установленным в 2015 году.

Как рассчитать пенсию по старости

Наиболее точный расчет могут произвести только сотрудники ПФ РФ. Однако, у граждан есть возможность рассчитать размер пособия самостоятельно. Хотя не все могут узнать размер своего дохода на будущее время. Примерный расчет можно произвести на сайте ПФ РФ, там необходимо задать нужные параметры и нажать на кнопку «Расчет» . Согласно заданным данным система генерирует ответ.

Пример №1: Выход на пенсию с отсрочкой

Гражданина Аникина выходит на пенсию в 2017 году. Трудовой стаж – 17 лет. За это время, она была в декретном отпуске после рождения первого ребенка в течение 3 лет. Средний заработок составляет 34 тысячи рублей, из которого осуществлялись выплаты. Гражданка перенесла выход на пенсию, позднее срока на 5 лет. Размер ИПК составил 136,68 баллов, из которых 5,4 (3*1,8) балла, начислен за декрет. Также, за отсрочку, гражданке будут начислены дополнительно премиальные коэффициенты. Согласно таблице премиальный Пенс.К2 составил 1,34, а Пенс.К1 – 1,27.

СП=(136,68*1,34*78,28)+(4805,11*1,27)=17275 рублей.

Приведенные расчеты пенсии по старости актуальны на 2017 год. Однако, нет гарантии, что в будущем году нормы закона не будут пересмотрены. Если гражданин планирует увеличить свое пособие, то ежегодно следует отслеживать изменения закона. Так как показатели ИПК и ФВ могут остаться неизменными либо увеличиться вдвое, то каждый случай индивидуален, поэтому нельзя по одному шаблону делать расчет пособия для разных людей. Условия труда, размер отчислений и дата выхода на пенсию могут сыграть огромную роль на итоговый размер пенсии.

Пример №2: Выход на пенсию без отсрочки, по возрасту

У гражданина Васильева, выход на пенсию в 2017 году. К этому времени его стаж работы будет составлять 11 лет. 2 года, гражданин отслужил в армии на срочной службе. В 2015 году его пенсионные отчисления конвертированы в баллы, с учетом, заработанных за два года (2016 и 2017) баллов, размер ИПК составил 41,47. Средний заработок, с которого производились отчисления, составляет 25 000 рублей. Итак, за два года (2016 и 2017) исчисляется ГПК, гражданин отчислял из своего дохода 16% на страховую пенсию.

Произведем расчет по формуле: СП=(41,47*78,28)+4805,11=8051 рублей.

Рассчитать размер положенного пенсионного пособия можно как самому, как и при помощи онлайн калькулятора на портале ПФ. На этом портале регулярно размещают актуальные размеры показателей для расчета по формуле. Однако, и в этом случае подсчет может быть точным только в том случае, если гражданин имеет на руках данные о размерах своего дохода и суммах отчислений за каждый год работы. Чтобы получить детализированную выписку следует обратиться в подразделение ПФ и запросить данные по номеру СНИЛС.